В текущих политических условиях одним из рисков для зарубежного имущества клиентов является их включение в санкционные списки, что влечет блокировку возможности распоряжаться активами в США, ЕС и Великобритании. Последствия введения персональных санкций зависят от санкционного режима конкретной страны. Так, например, в соответствии с санкционным регулированием в США действует правило 50%, которое подразумевает, что любая компания, где санкционное лицо владеет (прямо или косвенно) долей более 50%, будет также автоматически включаться в санкционный лист.
Первой попыткой защитить активы и сохранить контроль над ними, как правило, является передача активов супруге или детям.
Любые сделки с имуществом (продажа, дарение, передача по брачному договору, передача в траст и т. д.) могут иметь место как способ защиты активов, особенно до внесения клиента в санкционный список. Однако нужно понимать, что такие действия только снижают риск блокировки активов, но не исключают его полностью.
Санкционное регулирование в том или ином толковании предусматривает возможность применения ограничений, в том числе близким родственникам, если будет установлено, что такое лицо способствует обходу санкций. Например, «восьмым пакетом» санкций ЕС был введен новый критерий включения в санкционный список ближайших родственников и иных лиц для ситуаций, когда бизнесмены могут распределять свои активы среди них с целью сокрытия таких активов.
Оспаривание действий иностранных властей может быть также эффективно. Текущая практика показывает, что в ряде случаев формальный подход к введению ограничений признается незаконным.
Ключевая рекомендация в данной ситуации – оценивать риски и планировать структуру своих активов как можно более заблаговременно.
